Согласно положениям 54-ФЗ предусмотрен тип кассового документа, формируемого на онлайн-кассе — чек коррекции. Он рассчитан на применение, в частности, в тех случаях, когда ККТ непосредственно при приеме денежных средств от покупателя по каким-либо причинам задействовать не получилось (например, из-за того, что в магазине отключили электричество) или возникли сбои в работе кассовой машины. Как следствие — чек по сумме, полученной от покупателя, пробивается позже, как только для этого появляется техническая возможность.

ВАЖНО! Если вы сомневаетесь в правильности заполнения данных для чека коррекции, пожалуйста, обратитесь в ФНС для уточнения.

В чеке коррекции печатаются, в основном, те же сведения, что и в обычном чеке.

Однако, есть исключения, например:

наименование товаров;
e-mail и номер телефона покупателя.

Для создания чека коррекции:

1. Откройте Меню → Кассовые операции → Чек коррекции;

2. В открывшемся окне заполните форму:

Признак расчета:
— Приход — указывается, если кассу не применили при приеме денежных средств;
— Расход — указывается, если кассу не применили во время выплаты средств (например, при приеме металлолома).
Тип коррекции:
— Операция по предписанию — выберите в том случае, если ошибку обнаружила ФНС и обязала ее исправить;
— Самостоятельная операция — укажите этот тип, если ошибку обнаружили сам сотрудник. Так же составьте акт/служебную записку в произвольной форме, где перечислите каждый расчет, произведенный без ККТ, там же надо указать дату, наименование товара, его цену, количество и стоимость, а также причину, по которой касса не была применена. Присвойте акту/служебной записке номер и дату.
Наименование основания — укажите наименование документа, на основе которого создается чек коррекции;
Дата документа основания — в данном поле указывается дата документа-основания для коррекции;
Номер документа основания — заполните номер документа основания, то есть номер акта/служебной записки или предписания ФНС;
Ставка налога — по умолчанию указан НДС 20%, при необходимости выберите нужную ставку:
— НДС 20%;
— НДС 10%;
— НДС 20/120;
— НДС 10/110;
— НДС 0%;
— Без НДС.
Система налогообложения — по умолчанию будет указана та система по которой производилась фискализация кассы, если же при фискализации кассы было выбрано две СНО, то будет выбор из двух систем налогообложения;
Укажите сумму чека в том поле, каким способом была произведена оплата:
— сумма наличных средств — заполняется если оплата производилась наличными средствами, в том числе при получении аванса для последующей оплаты;
— сумма банковских средств — заполняется если оплата производилась безналичным платежом, в том числе при получении аванса для последующей оплаты;
— предоплатой (зачетом аванса или предыдущих платежей) — заполняется если оплата производилась авансовой формой расчета;
— постоплатой (в кредит) — заполняется если производилась постоплата.

Образец заполнения:

3. После заполнения всех полей нажмите на кнопку Создать чек коррекции.

Кассовый терминал распечатает чек коррекции следующего вида (чек может отличаться в зависимости от заполненных данных и оборудования, на котором его создавали).

В чеке коррекции печатаются, в основном, те же сведения, что и в обычном чеке. Однако, есть исключения, например:

наименование товаров;
e-mail и номер телефона покупателя.

Важно! Функция работает при подключении фискальных регистраторов: Вики Принт, АТОЛ и ШТРИХ.

Для создания чека коррекции:

1. Откройте Меню → Кассовые операции → Чек коррекции;

2. В открывшемся окне заполните форму:

Внимание! Сформировать чек коррекции возможно с суммой не более 99999.99. Если вводить сумму больше, она автоматически поменяется на 99999.99. Для создания чека коррекции на большую сумму, необходимо воспользоваться сервисной утилитой фискального регистратора, который подключен к кассе.

Система налогообложения - указывается система налогообложения (СНО), которая учитывалась при регистрации кассы. Если при регистрации кассы было выбрано две СНО, то будет выбор из двух систем налогообложения;
Признак расчета:
— Приход - укажите, если кассу не применили при приеме денежных средств;
— Расход - укажите, если кассу не применили во время выплаты средств (например, при приеме металлолома).
Тип коррекции:
— Операция по предписанию - выберите в том случае, если ошибку обнаружила ФНС и обязала ее исправить;
— Самостоятельная операция - укажите этот тип, если ошибку обнаружили сам сотрудник. Так же составьте акт/служебную записку в произвольной форме, где перечислите каждый расчет, произведенный без ККТ, там же надо указать дату, наименование товара, его цену, количество и стоимость, а также причину, по которой касса не была применена. Присвойте акту/служебной записке номер и дату.
Наименование основания - укажите наименование документа, на основе которого создается чек коррекции;
Дата документа основания - выбирается дата документа-основания для коррекции;
Номер документа основания - заполните номер документа основания, то есть номер акта/служебной записки или предписания ФНС;
Ставка налога - по умолчанию указан НДС 20%, при необходимости выберите нужную ставку:
— НДС 20%;
— НДС 10%;
— НДС 20/120;
— НДС 10/110;
— НДС 0%;
— Без НДС.

сумма наличных средств

сумма банковских средств

предоплатой (зачетом аванса или предыдущих платежей)

постоплатой (в кредит)

3. После заполнения всех полей нажмите на кнопку Создать чек коррекции.

Фискальный регистратор распечатает чек коррекции следующего вида (чек может отличаться в зависимости от заполненных данных и фискального регистратора):