Поддержка
Главная Поддержка
Инструкции
Другое
!Касса
Чек коррекции (требования, порядок оформления)
Разделы
Инструкции
Касса
Товароучетная система
Подсистема «Управление магазином»
ЕГАИС
Формирование отчетных документов
Обновления
Видео
Товароучетная система

Чек коррекции (требования, порядок оформления)

Что такое чек коррекции?

Кассовый чек коррекции формируется в целях исполнения обязанности по применению ККТ в случае выявления неучтенных чеков или ошибочных операций.

Когда оформлять чек коррекции?

Чек коррекции оформляется в двух случаях:

При этом чек коррекции рекомендуется оформлять, если корректировка нужна для операций, которые протекали не в рамках текущей смены. В случае, если необходимо скорректировать данные по текущей смене, можно предпринять следующие действия:

Обратите внимание, что реквизиты чека коррекции такие же, как и у обычного. Например, ИНН, номер ККТ, адрес расчета, система налогообложения, фискальный признак.

Разница между ними в том, что в чеке коррекции не отражается номенклатура товара, цена и объем. Это связано с тем, что коррекционный чек нужен только ОФД и ФНС для проверок, а покупателю его не предоставляют. По этой же причине в нем нет QR-кода, по которому клиенты проверяют подлинность документа.

В таком чеке указывается всего одна общая сумма корректировки. Разбивка по товарам в данном случае не нужна. Пример чека коррекции приведен ниже

Как пробить чек коррекции на онлайн-кассе — обязательные реквизиты

Для правильного оформления корректировки выполните следующие действия:

Шаг 1.

Оформите и распечатайте чек коррекции. При этом, можно сформировать чек коррекции на сумму всех неучтенных или неверно оформленных чеков.

Шаг 2.

  • Напишите в свободной форме пояснительную записку для ФНС с указанием причины коррекции и номеров неучтенных или непроведенных чеков (можно использовать номера выданных товарных чеков).

  • Укажите номер сформированного чека коррекции, дату заявления и дату корректировки.

  • Поставьте подпись и печать юридического лица на заявлении.

  • Прикрепите копию чека коррекции к поясняющей записке. Оригинал чека коррекции предоставляется в налоговую службу по запросу.

ВНИМАНИЕ!

Согласно письму от 06 августа 2018 г. № ЕД-4-20-/1524@ при обращении в ФНС с вопросом о том, что касса оформила некорректный кассовый чек «прихода», необходимо уточнить в каком формате фискальных данных работает ККТ, и действовать в следующем порядке:

1) При использовании форматов фискальных документов версии 1.05 для исправления ошибки в виде некорректно сформированного кассового чека КАССОВЫЙ ЧЕК КОРРЕКЦИИ НЕ ПРИМЕНЯЕТСЯ, в связи с чем (например, при корректировке кассового чека с признаком расчета «приход») необходимо сформировать идентичный некорректному кассовый чек с признаком расчета «возврат прихода», в котором отразить фискальный признак некорректно сформированного кассового чека , а затем сформировать корректный кассовый чек с признаком расчета «приход». Аналогичным способом корректируется ошибочный кассовый чек с признаком расчета «расход». В случае, необходимо обратиться в местное управление ФНС для уточнения информации какие действия необходимо ему предпринять.

При необходимости корректировки расчета, ранее произведенного без применения ККТ, при использовании форматов фискальных документов версии 1.05 формируется кассовый чек коррекции с признаком расчета «приход» или «расход» и иными реквизитами, предусмотренными для указанной версии форматов фискальных документов.

2) При использовании форматов фискальных документов версии 1.1 для исправления ошибки в виде некорректно сформированного кассового чека ФНС допускает применение КАССОВОГО ЧЕКА КОРРЕКЦИИ.

Поясняющую записку и копию чека коррекции необходимо предоставить в ближайший налоговый орган максимально оперативно от даты проведения коррекции.

Получить консультацию
Спасибо
Мы перезвоним Вам в ближайшее время!
Выберите ваше местоположение
Выберите ваше
местоположение
Регистрация на мероприятие